Пример отчета по преддипломной практике по экономике в РАНХиГС от кафедры вуза
Содержание
Введение
1. Общее положение……………………….………...…..…………………..….3
2. Предмет, задачи, цели и виды деятельности предприятия…………………………………………………………………..…7
3. Анализ внешней и внутренней среды, оценка рисков предприятия……...9
4. Цели развития предприятия………………………………………………...17
5. Заключение……………………………………………………………..........25
Список литературы………………….……………………………………...….26
Введение
Сургутское городское муниципальное унитарное предприятие «Тепловик» (СГМУП «Тепловик») Ханты-Мансийского автономного округа – предприятие коммунального хозяйства современного типа. На протяжении многих лет оно является одним из лучших в отрасли.
Удерживать передовые позиции в течение долгого времени, а предприятие создано в 1992 году, нам помогают хорошая техническая база, применение в работе новейших технологий и, конечно, в первую очередь, высокая квалификация специалистов и эффективный стиль управления администрации.
Этот бесценный сплав и позволят компании постоянно наращивать свой потенциал и развивать качество услуг, представляемых потребителю.
СГМУП «Тепловик» обеспечивает тепловодоснабжение и водоотведение для жилищного фонда и объектов производственного назначения в поселках временного проживания Юность, МО-94, МК-32, Таежный, Лесной, Лунный, Медвежий Угол, Снежный, Кедровый-1, Кедровый -2 (база ОРСа).
Активный поиск, неукротимое стремление к новым рубежам, к новым ступеням, постоянная профессиональная неудовлетворенность позволяет коллективу успешно заниматься модернизацией и реконструкцией оборудования, реформированием отрасли.
Предприятие активно участвует в реализации окружной программы «Чистая вода». Это позволило обеспечить питьевой водой население поселков Юность, МК-32 и МО-94.
СГМУП «Тепловик» участвует в проводимых Департаментом по экономической политике открытых торгах на выполнение работ по капитальному ремонту инженерных сетей объектов социальной сферы, по выборочному капитальному ремонту жилого фонда и является победителем по отдельным видам работ
1. Общее положение
Сургутское городское муниципальное унитарное предприятие «Тепловик», создано в соответствии с приказом председателя Комитета по управлению муниципальным имуществом города Сургута от 25 февраля 1993 года №25. Предприятие является правопреемником ремонтно-строительного управления треста «Сургуттрансстрой».
Фирменное наименование Предприятия: полное наименование – Сургутское городское муниципальное унитарное предприятие «Тепловик». Сокращенное наименование – СГМУП «Тепловик».
Место нахождения Предприятия: Тюменская область, Ханты-Мансийский автономный округ-Югра, город Сургут, поселок Юность, ул.Саянская, д.15.Почтовый адрес Предприятия: 628410, Тюменская область, Ханты-Мансийский автономный округ-Югра, город Сургут, поселок Юность, ул.Саянская, д.15.
Функции Учредителя Предприятия осуществляет Администрация города Сургута, функции куратора осуществляет Департамент городского хозяйства Администрации города Сургута.Предприятие является юридическим лицом, коммерческой организацией, имеет самостоятельный баланс, расчетный и иные счета в банках, круглую печать, содержащую его полное фирменное наименование и указание на место нахождения Предприятия, имеет штампы, бланки со своим наименованием. Предприятие может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и личные неимущественные права, нести обязанности, быть истцом и ответчиком в суде.
Предприятие несет ответственность по своим обязательствам всем принадлежащим ему имуществом. Предприятие не несет ответственность по обязательствам Учредителя. Учредитель не несет ответственность по обязательствам Предприятия, за исключением случаев, если несостоятельность (банкротство) Предприятия вызвана Учредителем. В указанных случаях на Учредителя при недостаточности имущества Предприятия может быть возложена субсидиарная ответственность по его обязательствам.
В своей деятельности Предприятие руководствуется действующим законодательством Российской Федерации, Ханты-Мансийского автономного округа – Югры, Уставом муниципального образования городской округ город Сургут, муниципальными правовыми актами города Сургута и настоящим Уставом.
Имущество Предприятия находится в собственности муниципального образования городского округа город Сургут, является неделимым и не может быть распределено по вкладам (долям, паям), в том числе между работниками Предприятия, принадлежит Предприятию на праве хозяйственного ведения и отражается на его самостоятельном балансе.
Имущество Предприятия формируется за счет:
- имущества, закрепленного за Предприятием на праве хозяйственного ведения;
- доходов Предприятия от его деятельности;
- иных не противоречащих законодательству источников.
Размер уставного фонда Предприятия составляет 5 133 455,81 (Пять миллионов сто тридцать три тысячи четыреста пятьдесят пять) рублей 81 копейка.
Если по окончании финансового года стоимость чистых активов Предприятия окажется меньше размеров уставного фонда, Учредитель производит в установленном порядке уменьшение уставного фонда. В случае принятия решения об уменьшении уставного фонда Предприятие обязано письменно уведомить об этом своих кредиторов.
Источниками формирования уставного фонда, являются:
- прибыль, полученная от выполнения работ, услуг, реализации продукции, а также от других видов хозяйственной, финансовой и внешнеэкономической деятельности;
- амортизационные отчисления;
- кредиты банков и других кредиторов;
- иное имущество, переданное его собственником или уполномоченным им органом;
- иные источники, не противоречащие законодательству Российской Федерации.
Предприятие вправе распоряжаться принадлежащим ему имуществом, в том числе с согласия собственника имущества, только в пределах, не лишающих его возможности осуществлять деятельность, предмет и цели которой определены уставом Предприятия. Деятельность предприятия осуществляется в соответствии со сметой доходов и расходов, утверждаемой собственником имущества Предприятия. Движимым имуществом, принадлежащим Предприятию на праве хозяйственного ведения, распоряжается самостоятельно, за исключением случаев, установленных настоящим Федеральным законом, другими федеральными законами и иными нормативными правовыми актами.
Предприятие не вправе продавать принадлежащее ему недвижимое имущество, сдавать его в аренду, отдавать в залог, вносить в качестве вклада в уставный (складочный) капитал хозяйственного общества или товарищества или иным образом распоряжаться таким имуществом без согласия Учредителя.
Предприятие не вправе без согласия Учредителя совершать сделки, связанные с предоставлением займов, поручительств, получением банковских гарантий, с иными обременениями, уступкой требований, переводом долга, а также заключать договоры простого товарищества.
Предприятие самостоятельно распоряжается результатами производственной деятельности (кроме случаев, установленных законодательными актами Российской Федерации), полученной прибылью, остающейся в распоряжении Предприятия после уплаты обязательных платежей.
Предприятие за счет остающейся в его распоряжении прибыли (нераспределенной прибыли) создает следующие фонды:
1. Резервный фонд в размере 15% уставного фонда. Средства резервного фонда используются на покрытие убытков предприятия.
2. Фонд развития производства в размере 30%. Средства фонда развития производства используются на капитальные вложения, направленные на приобретение имущества производственного назначения, основных фондов. Указанные расходы, производятся в пределах плана (смет), утвержденных производственной программой деятельности предприятия на следующий календарный год.
Средства, зачисленные в фонды, могут быть использованы Предприятием только на цели, определенные федеральными законами, иными нормативно-правовыми актами и настоящим Уставом.
Предприятие ежегодно перечисляет часть прибыли, остающейся в распоряжении предприятия после уплаты налогов и иных обязательных платежей в доход бюджета городского округа в порядке, размере и сроки, установленные муниципальными правовыми актами.
2. Предмет, задачи, цели и виды деятельности предприятия.
Предприятие осуществляет бесперебойное теплоснабжение, водоснабжение, водоотведение и электроснабжение жилищного фонда и временного бесхозяйного жилья, объектов производственного и социально-культурного назначения города Сургута, с целью удовлетворения потребностей физических и юридических лиц в жилищно-коммунальных услугах, а также с целью получения прибыли. Предметом деятельности предприятия является удовлетворение потребностей физических и юридических лиц в жилищно-коммунальных услугах.
Для достижения поставленных целей Предприятие осуществляет следующие виды деятельности:
• Производство, закупка передача, перепродажа, распределение и продажа тепловой энергии и воды; закупка, передача, перепродажа, распределение и продажа электрической энергии; водоотведение:
1. Добыча воды на технологические и коммунально- бытовые нужды
2. Подача питьевой воды
3. Защита трубопроводов и оборудования тепловых сетей от электрохимической коррозии
4. Осуществление контроля за выполнением графиков нагрузок абонентов.
• Монтаж и эксплуатация объектов газового хозяйства:
5. Монтаж газового оборудования, осуществление технического обслуживания и ремонта газового оборудования котельных (в том числе блочных), теплогенераторов с газогорелочными устройствами, ГРП
6. Техническое обслуживание и ремонт средств контроля и защиты оборудования и объектов газового хозяйства
7. Организация эксплуатации и ремонта наружных газопроводов высокого и низкого давления.
• Монтаж, наладка, испытания и ремонт энергообъектов, инженерных сетей, теплоэнергетического, газового и технологического оборудования и энергоустановок потребителей:
1. Ремонт основного оборудования и аппаратов для подстанций, распределительных устройств (пунктов) постоянного и переменного тока;
2. Ремонт вспомогательного электрооборудования подстанций, распределительных устройств (пунктов)
3. Ремонт аппаратуры, узлов, проводов (тросов) и деталей воздушных и кабельных линий электропередачи постоянного и переменного тока; Ремонт тягодутьевых машин, трубопроводов и арматуры по газу, оборудования топливоподач котельных.
3. Анализ внешней и внутренней среды, оценка рисков предприятия
3.1 Описание деятельности СГМУП «Тепловик»
Предприятие создано с целью реализации следующих приоритетных направлений:
- надежного и бесперебойного обеспечения тепло - водоснабжением и водоотведением жилищного фонда, объектов производственного, социально-культурного назначения, поселков временного жилья;
- эксплуатации теплоэнергетических объектов (котельных, тепловых сетей, тепловых пунктов);
- эксплуатации объектов водоснабжения, водоотведения;
- обслуживание жилищного фонда и объектов социально-культурного назначения.
Основными видами деятельности являются:
- работы по эксплуатации теплоэнергетических объектов;
- работы по эксплуатации систем водоснабжения;
- работы по эксплуатации систем водоотведения;
- услуги связанные с эксплуатационным обслуживанием внутренних инженерных систем зданий, не включенные в другие группировки;
- управление жилищным фондом;
- сбор использованных опасных отходов, транспортировка и размещение опасных отходов.
Для целей осуществления приоритетных направлений СГМУП «Тепловик» имеет ряд необходимых лицензий, а также содержит на балансе и обслуживает следующие объекты производственного назначения:
- Теплоснабжение: 7 объектов котельных станций общей производительностью 44,51 Гкал/час.
- Передача тепловой энергии: сети теплоснабжения общей протяженностью 33,6 км (в две нитки), сети горячего водоснабжения общей протяженностью 3,7 км.
- Подъем воды: 2 скважины производительностью каждая 11 м3/час., в работе 1 единица.
- Транспортировка воды: сети водоснабжения общей протяженностью 27,5 км.
- Передаче сточных вод: 2КНС, канализационные сети протяженностью 8,03 км.
3.2 Анализ конечных потребителей
Анализ конечных потребителей отражает колебания как в количественных показателях так и в объемах предоставляемых услуг. Необходимо обратить внимание на тенденцию снижения количества потребителей услуг физических лиц, что является следствием сноса объектов ветхого жилищного фонда.
Сведения о категориях потребителей с указанием объемов (м3, гКал.)
| Услуга | Категории абонентов | Период | ||
|
|
| 2011 | 2012 | 2013 |
| ГВС (м3) | Бюджет | 23 112,83 | 23 884,3 | 23 347,4 |
| Население | 67 324,89 | 62 283,9 | 61 264,2 | |
| Прочие | 4 347,6 | 3 101,95 | 3 090,6 | |
| Итого: | 94 785,32 | 89 270,15 | 87 702,20 | |
| ХВС (м3) | Бюджет | 42 112,6 | 44 357,6 | 38 044,6 |
| Население | 307 746,29 | 281 207,77 | 230 427,0 | |
| Прочие | 40 877,23 | 42 271,9 | 45 195,8 | |
| Итого: | 390 736,12 | 367 837,27 | 313 667,40 | |
| Отопление (гКал) | Бюджет | 8 552,23 | 8 916,95 | 9 761,63 |
| Население | 44 278,05 | 42 661,64 | 39 628,41 | |
| Прочие | 7 850,24 | 7 865,31 | 7 856,0 | |
| Итого: | 60 680,52 | 59 443,90 | 57 246,04 | |
Сведения о количестве абонентов (кол-во)
| Наименование услуги | Категории абонентов | ||||
| Население ЖФ | УК, ДЭЗ, ТСЖ | Пром. Предприятия, ИП | Бюджетные организации | Всего | |
| 2013 год (ГВС, ХВС, отопление) | 5 730 | 1 | 27 | 5 | 5 763 |
| 2012 год (ГВС, ХВС, отопление) | 5 923 | 1 | 21 | 3 | 5 948 |
| 2011 горд (ГВС, ХВС, отопление) | 6 313 | 1 | 19 | 3 | 6 336 |
3.3 Анализ дебиторской задолженности и финансовых потоков
С целью снижения дебиторской задолженности экспертными службами предприятия постоянно проводится претензионно - исковая работа с должниками. За рассматриваемые периоды общий объем дебиторской задолженности снизился на 2,5% со среднегодовыми колебаниями за анализируемые периоды в 10%.
| Показатель | 2011 | 2012 | 2013 |
| Дебиторская задолженность абонентов (тыс. руб.) | 39 328 | 34 879 | 38 462 |
Анализ финансовых потоков отражает поступления от потребителей услуг отопления, с долей в общем объеме всех поступлений более 50%, далее следуют поступления от водоснабжения и содержания жилищного фонда. Необходимо отметить, что снижение объемов реализации более чем на 10% влечет за собой рост тарифов на оказываемые услуги выше предельного уровня. Ряд услуг оказываемых предприятием являются дотируемыми из бюджета. Дальнейший снос жилья в обслуживаемых поселках и отсутствие замещения новыми жилыми постройками неминуемо приведет к падению объемов реализации на ближайшие годы.
3.4 Анализ кадровой структуры
За рассматриваемые периоды кадровая структура и система управления не претерпели существенных изменений.
Количество работающих специалистов (на конец периодов)
| Специалисты | 2011 год | 2012 год | 2013 год | Отношение 2013 г. к 2011 г. в % | |||||
| Чел. | % | Чел. | % | Отношение кол-ва в % к пред. периоду | Чел. | % | Отношение кол-ва в % к пред. периоду | ||
| ИТР | 49 | 42,2 | 42 | 38,8 | - 14,2 | 31 | 35,2 | - 26,2 | - 36,7 |
| Рабочие | 67 | 57,8 | 66 | 61,2 | -1,5 | 57 | 64,8 | - 13,6 | - 14,9 |
| Всего | 116 | 100 | 108 | 100 | - 6,9 | 88 | 100 | - 18,5 | - 24,1 |
Кадровая структура и система управления персоналом.
Среднемесячная заработная плата по предприятию составила:
| Показатель | 2013 | 2012 | 2011 |
| Среднемесячная зарплата, руб. | 41 870 | 42 129 | 34 690 |
3.5 Расчет рентабельности чистой прибыли, капитала
При проведении анализа деятельности предприятия использовались следующие характеризующие текущее состояние показатели и коэффициенты:
Расчет рентабельности чистой прибыли и рентабельности капитала показывает отрицательную величину, что связанно с высокой себестоимостью продаваемого продукта/оказываемых услуг, а так же весомой долей управленческих расходов в общей статье расходов компании.
| Показатель (%) | 2013 | 2012 | 2011 |
| Рентабельность по чистой прибыли | -0,11 | -0,05 | -0,02 |
| Показатель (%) | 2013 | 2012 | 2011 |
| Рентабельность капитала | -0,07 | -0,03 | -0,01 |
В структуре капитала произошли изменения в части отсутствия заемных ресурсов, так же отсутствие заемных ресурсов СГМУП «Тепловик» положительно сказывается на текущей ликвидности и отсутствии долговой нагрузки.
Структура капитала
| Показатель | 2013 | 2012 | 2011 | ||
| Доля заемного капитала в общей величине активов (%) | 0 | - 0,56 | 0,56 | - 2,05 | 2,61 |
| Коэф. Текущей ликвидности (1,5-2,5) | 1,51 | - 0,28 | 1,79 | - 0,19 | 1,98 |
| Коэф. Быстрой ликвидности | 1,35 | - 0,27 | 1,62 | - 0,22 | 1,84 |
| Коэф. Абсолютной ликвидности | 0 | -0,33 | 0,33 | + 0,17 | 0,16 |
| Чистый оборотный капитал (руб.) | 22 443 | -12 054 | 34 497 | -15 516 | 49 713 |
Положительным фактом в финансово-хозяйственной деятельности предприятия является отсутствие заемных обязательств.
Анализ текущей ликвидности отражает способность компании погашать текущие (краткосрочные) обязательства за счет только оборотных активов. Платежеспособность предприятия не только на данный момент но в случае чрезвычайных обстоятельств. Нормативное значение от 1,5 до 2,5.
Коэффициент быстрой ликвидности показывающий какая часть краткосрочных обязательств может быть немедленно погашена за счет высоко и средне ликвидных оборотных активов. Нормативное значение от 0,6 до 1.
Коэффициент абсолютной ликвидности показывает способность предприятия погашать свои обязательства за счет только высоколиквидных активов. Находиться ниже порогового нормативного значения. Нормативное значение более 0,2. Свидетельствует о плохой платежеспособности предприятия.
Стоит обратить внимание на динамику снижения всех коэффициентов, так как в случае достижения пороговых минимумов, необходимо применять меры по финансовой стабилизации и оздоровлению.
(тыс. руб.)
| Оборотные активы | 2013 | 2012 | 2011 | |||
| По состоянию на 01.01.2014г. | Уд.вес % | По состоянию на 01.01.2013г | Уд.вес % | По состоянию на 01.01.2012г | Уд.вес % | |
| Запасы | 6 873 | 10,3 | 7 533 | 9,7 | 7 101 | 7,1 |
| НДС по приобретенным ценностям | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Дебиторская задолженность | 58 767 | 88,8 | 55 577 | 71,5 | 84 166 | 84,1 |
| Краткосрочные фин вложения | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Денежные средства | 350 | 0,5 | 14 364 | 18,4 | 8 548 | 8,5 |
| Прочие оборотные активы | 131 | 0,4 | 185 | 0,4 | 258 | 0,3 |
| Итого: | 66 121 | 100 | 77 659 | 100 | 100 073 | 100 |
В составе оборотных активов предприятия преобладает существенная доля дебиторской задолженности – 88,8%, что является естественным для предприятий данной отрасли.
3.6 Анализ издержек обращения
Анализ понесенных затрат на издержки обращения соответствует общей динамике роста расходов по предприятию и преимущественно состоит из затрат на оплату труда, отчислений на амортизацию основных фондов и отчислений социального характера из заработной платы.
(тыс. руб.)
| Номенклатура статей | 2013 | Доля %, в общем объеме | 2012 | Доля %, в общем объеме | 2011 | Доля %, в общем объеме |
| Расходы на оплату труда | 38 744, 03 | 47,37 | 35 692,60 | 45,35 | 33 371,68 | 43,14 |
| Отчисления на соц. нужды | 17 083,67 | 20,89 | 18 387,09 | 23,36 | 17 191,47 | 22,22 |
| Амортизация основных фондов | 24 693,00 | 30,19 | 23 913,42 | 30,39 | 25 984,61 | 33,59 |
| Расходы на ремонт основных средств | 314,63 | 0,38 | 17,96 | 0,02 | 18,40 | 0,02 |
| Расходы на аренду и содержание зданий и легкового трансп. | 18,40 | 0,02 | 18,40 | 0,02 | 18,40 | 0,02 |
| Расходы на топливо, газ, эл энергию | 931,64 | 1,14 | 670,60 | 0,85 | 770,58 | 1,00 |
| Земельный налог | 0,73 | 0,00 | 1,11 | 0,00 | 1,12 | 0,00 |
| Итого: | 81 786,08 | 100 | 78 701,21 | 100,00 | 77 356,29 | 100 |
3.7 Анализ полученной выручки
Анализ портфеля производимой продукции и оказываемых услуг соответствует спросу рынка распространения интересов предприятия и закрывает потребности клиентов в отоплении, водоснабжении, водоотведении и содержании жилищного фонда.
(тыс. руб.)
| Вид произведенной продукции | 2013 | 2012 | 2011 | |||
| Выручка | % | Выручка | % | Выручка | % | |
| Отопление | 116 309 | 57,84 | 130 863 | 58,37 | 130 635 | 57,13 |
| Водоснабжение | 34 503 | 17,16 | 38 171 | 17,02 | 43 476 | 19,01 |
| Водоотведение | 15 120 | 7,52 | 18 894 | 8,43 | 18 648 | 8,15 |
| Содержание жилищного фонда | 27 246 | 13,55 | 28 221 | 12,59 | 27 217 | 11,90 |
| Прочие | 7 909 | 3,93 | 8 057 | 3,59 | 8 699 | 3,80 |
| Итого | 201 087 | 100,00 | 224 206 | 100,00 | 228 675 | 100,00 |
Имеющиеся проблемы, в разрезе каждой реализованной позиции услуг являются схожими, а порой и общими для всех предприятий сегмента отрасли ЖКХ включая в себя:
- специфику включения амортизации в расчет тарифов по услуге теплоснабжения;
- сверхнормативное потребление воды из открытой системы теплоснабжения;
- наличие открытых водозаборов;
Чистые активы
| Показатель | 2013 | Доля в валюте баланса (%) | 2012 | Доля в валюте баланса (%) | 2011 | Доля в валюте баланса (%) |
| Чистые активы предприятия | 324 629 | 87,62 | 347 088 | 87,99 | 350 936 | 85,03 |
Чистые активы предприятия должны быть не просто положительные, но и превышать уставный капитал организации. В данном случае это значит, что в ходе своей деятельности организация не только не растратила первоначально внесенные собственником средства, но и обеспечила их прирост.
География сбыта представлена следующими населенными пунктами: п. Юность, п. МО-94, п. МК-32, п. Таежный, п. Лесной, п. Лунный, п. Медвежий угол, п. Снежный, п. Кедровый-1, п.Кедровый (База ОРСа), п.Финский, п. ЦПКРС, п. ГОССНАБ, дома по ул. Мира, Генерала Иванова, Мечникова, Толстого, мк 1 (р-н НГДУ).
3.8 Анализ основных поставщиков
В своей финансово–хозяйственной деятельности СГМУП «Тепловик» пользуется услугами крупных градообразующих предприятий, имеет ряд заключенных долгосрочных контрактов по поставке необходимого продукта и оказания услуг конечным потребителям электроэнергии, газа, горячей и холодной воды.
(тыс. руб.)
| Основные поставщики продукции, услуг | 2013 | 2012 | 2011 | |||
| Объем | Доля (%) | Объем | Доля (%) | Объем | Доля (%) | |
| ОАО "ОГК-2" - Сургутская ГРЭС-1 | 5 690 | 5,18 | 6 079 | 5,71 | 5 804 | 5,76 |
| ОАО"Тюменьэнергосбыт" | 443 | 0,39 | 14 399 | 13,53 | 19 839 | 19,70 |
| ОАО "Энергосбытовая компания "Восток" | 16 182 | 14,75 | 2 732 | 2,56 | 0 | 0 |
| ООО "Сургутские городские электрические сети" | 4 667 | 4,25 | 1 852 | 1,74 | 0 | 0 |
| ОАО "Сургутнефтегаз" | 31 458 | 28,68 | 27 843 | 26,17 | 24 335 | 24,17 |
| ОАО "Сургутгаз" | 4 729 | 4,31 | 5 677 | 5,33 | 7 000 | 6,95 |
| ЗАО "Сургутспецстрой" | 5 287 | 4,82 | 4 608 | 4,33 | 4 411 | 4,38 |
| ОАО "Уральская теплосетевая компания" - Сургутские тепловые сети | 0 | 0 | 2 250 | 2,11 | 4 004 | 3,97 |
| СГМУП "ГТС" | 13 876 | 12,65 | 12 699 | 11,93 | 9 662 | 9,59 |
| СГМУП "Горводоканал" | 27 325 | 24,97 | 27 656 | 25,99 | 25 626 | 25,48 |
| ООО "Русская тепловая компания" | 0 | 0 | 578 | 0,6 | 0 | 0 |
| Итого: | 109 657 | 100,00 | 106 373 | 100,00 | 100 681 | 100,00 |
3.9 Анализ износа основных фондов
Высокая степень износа находящихся в распоряжении СГМУП «Тепловик» основных фондов влечет за собой ряд дополнительных расходов направленных на ремонт, модернизацию и обслуживание имущества.
(тыс. руб.)
| Показатель | 2013 | 2012 | 2011 | |||
| Остаточная стоимость | Износ (%) | Остаточная стоимость | Износ (%) | Остаточная стоимость | Износ (%) | |
| Динамика износа основных фондов | 288 455 | 31,6 | 301 704 | 33,9 | 291 252 | 38,2 |
Развиваемые на предприятии механизмы управления, контроля и регулирования рисков деятельности включают в себя следующие приоритетные направления:
· проведение инвентаризации всех абонентов;
· проведение инвентаризации обслуживаемого жилищного фонда;
· установление общедомовых счетчиков учета;
· своевременное получение бюджетных ассигнований;
· увеличение КПД теплоисточников (проведение режимно-наладочных испытаний);
· нормализация гидравлического режима работы системы теплоснабжения;
· своевременное выполнение капитального ремонта сетей тепловодоснабжения;
· модернизация оборудования объектов тепловодоснабжения с целью приведения к нормативным показателям удельных расходов потребления энергоресурсов;
· работа с дебиторской задолженностью;
· ТО и АВР сетей теплоснабжения, водоотведения и скважин.
4. Цели развития предприятия
Цели развития предприятия определены основными показателями финансово-хозяйственной деятельности, такими как:
1. Рост выручки
2. Снижение расходов
4.1 Показатели достижения целей развития предприятия с указанием сроков достижения
Ключевыми показателями, характеризующими достижение стратегических целей, на ближайшие пять лет, являются:
4.1.1. Выручка
Рост выручки обусловлен объемом реализации. На данном этапе деятельности компании, с учетом снижения объемов жилищного фонда и сносом объектов ветхого жилья, рост выручки может быть связан преимущественно с работами по взысканию дебиторской задолженности, установлению общедомовых счетчиков энергоресурсов (теплоэнергия, холодное водоснабжение), а так же с расширением географии присутствия на рынке г. Сургута.
(тыс. руб.)
| Выручка в разрезе услуг | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 |
| Отопление | 138 208,24 | 145 118,65 | 152 374,58 | 159 993,30 | 167 992,96 |
| Водоснабжение | 8 529,38 | 8 955,84 | 9 403,63 | 9 873,81 | 10 367,50 |
| Водоотведение | 10 959,14 | 11 507,09 | 12 082,44 | 12 686,56 | 13 320,88 |
| Содержание жилфонда | 41 976,84 | 44 075,68 | 46 279,46 | 48 593,43 | 51 023,10 |
| Итого: | 199 673,60 | 209 657,26 | 220 140,11 | 231 147,10 | 242 704,44 |
4.1.2 Себестоимость
Планирование себестоимости осуществляется пропорционально планированию выручки.
(тыс. руб.)
| Себестоимость в разрезе услуг | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 |
| Отопление | 137 309,88 | 144 175,37 | 151 384,13 | 158 953,33 | 166 900,99 |
| Водоснабжение | 7 928,04 | 8 324,44 | 8 740,66 | 9 177,69 | 9 636,57 |
| Водоотведение | 10 409,64 | 10 930,12 | 11 476,62 | 12 050,45 | 12 652,97 |
| Содержание жилфонда | 41 976,84 | 44 075,68 | 46 279,46 | 48 593,43 | 51 023,10 |
| Итого: | 197 624,40 | 207 505,61 | 217 880,87 | 228 774,90 | 240 213,63 |
(руб.)
| Себестоимость на 1 руб. продаж | 2015 - 2019 |
| Отопление | 99,34 |
| Водоснабжение | 92,94 |
| Водоотведение | 94,98 |
| Содержание жилфонда | 0 |
С учетом пропорциональности прогноза планируемой выручки и себестоимости, расчет себестоимости на 1 рубль продаж является общим для всего периода планирования.
4.1.3 Управленческие расходы
В составе управленческих расходов существенную долю занимают расходы по начислению амортизации. По данному факту предприятие на постоянной основе ведет диалог с контролирующими и регулирующими органами с целю выделения субсидий на компенсацию амортизационных отчислений по имуществу непосредственно участвующее в субсидируемых направлениях финансово-хозяйственной деятельности.
(тыс. руб.)
| Планируемый показатель | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 |
| Управленческие расходы | 38 400 | 36 480 | 34 656 | 32 923 | 31 277 |
4.1.4 Численность персонала, заработная плата
Планирование среднесписочной численности всего персонала предприятия отвечает всем действующим нормам труда и не требует на данный момент внесения корректировок в среднесрочной и долгосрочной перспективе. Корректировка штата сотрудников будет необходима только в случае роста, либо снижения объема предоставляемых услуг.
| Планируемый показатель | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 |
| Среднесписочная численность персонала (чел.) в т. ч. | 125 | 125 | 125 | 125 | 125 |
| ИТР (чел.) | 52,5 | 52,5 | 52,5 | 52,5 | 52,5 |
| Рабочие (чел.) | 72,5 | 72,5 | 72,5 | 72,5 | 72,5 |
Среднемесячная заработная плата сотрудников, отражает объективный уровень оплаты труда в целом по отрасли. Планирование возможно с учетом ежегодной индексации 5%.
(руб.)
| Планируемый показатель | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 |
| Среднемесячная заработная плата в т.ч.: | 36 125,95 | 37 932,24 | 39 828,85 | 41 820,29 | 43 911,30 |
| ИТР | 41 309,40 | 43 374,87 | 45 543,61 | 47 820,79 | 50 211,82 |
| Рабочие | 32 487,36 | 34 111,72 | 35 817,30 | 37 608,16 | 39 488,56 |
4.1.5 Экологические программы
Планирование затрат на реализацию экологических программ включает в себя ряд необходимых мероприятий и меры по их проведению.
(тыс. руб.)
| Планируемый показатель | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 |
| Лабораторные исследования качества хозяйственно-питьевого водоснабжения | 358 | 360 | 360 | 360 | 360 |
| Сбор ртутьсодержащих отходов | 275 | 300 | 300 | 300 | 300 |
| Прием и размещение отходов на полигоне твердых бытовых отходов | 704 | 720 | 720 | 720 | 720 |
| Проведение работ по дератизации, дезинсекции | 73 | 75 | 75 | 75 | 75 |
| Плата за негативное воздействие на окружающую среду | 20 | 22 | 24 | 26 | 28 |
| Проверка газоанализаторов | 18 | 18 | 18 | 18 | 18 |
| Прием лома и отходов черных металлов | 30 | 30 | 30 | 30 | 30 |
| Прием отработанных свинцовых аккумуляторов | 15 | 15 | 15 | 15 | 15 |
| Прием, утилизация отходов резины | 5 | 5 | 5 | 5 | 5 |
| Разработка проекта нормативов образования отходов и лимитов на их размещение (ПНООЛР) |
| 300 |
|
|
|
| Разработка проекта нормативов предельно допустимых выбросов вредных веществ в атмосферу (ПДВ) |
| 300 |
|
|
|
| Переоформление лицензии на осуществление деятельности по сбору использованию, транспортировки, размещению отходов 1-4 класса опасности |
| 300 |
|
|
|
| Профессиональная подготовка лиц на право работы с опасными отходами |
| 30 |
|
|
|
| Итого: | 1 499 | 2 475 | 1 547 | 1 549 | 1 551 |
4.1.6 Прибыль по видам деятельности
Планирование валовой прибыли по основным видам деятельности необходимо проводить пропорционально запланированной выручке от всех видов деятельности по предприятию.
(тыс. руб.)
| Планируемый показатель | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 |
| ГВС | 898,36 | 943,27 | 990,43 | 1 039,95 | 1 091,94 |
| Водоснабжение | 601,34 | 631,40 | 662,97 | 696,11 | 730,91 |
| Водоотведение | 549,50 | 576,97 | 605,81 | 636,10 | 667,90 |
| Содержание жилищного фонда | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Прочие услуги | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Итого: | 2 049,20 | 2 151,64 | 2 259,21 | 2 372,16 | 2 490,75 |
4.2 План производственных мероприятий по достижению эффективности деятельности
Планирование ряда мероприятий по реконструкции, техническому перевооружению, модернизации и капитальному ремонту, необходимо для достижения поставленных стратегических целей.
На постоянной основе предприятием проводятся мероприятия ориентированные на бесперебойное функционирование всех задействованных производственных мощностей. Направляемые денежные ресурсы выделяются из источников собственных средств предприятия, местного и окружного бюджетов (Приложение №2).
|
| Наименование мероприятия | Наименование объекта | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 |
| (тыс. руб. без НДС) | |||||||
| 1 | Реконструкция | Котельная №1, пос. Юность | 1 878,71 |
|
|
|
|
| Реконструкция | Трубопроводов системы ТВС от котельной №1 до котельной №2 п. Юность с ликвидацией котельной №2 (участок от УТ-1 до УТ-2 – 3 этап) |
| 17 824,03 |
|
|
| |
| 2 | Техническое перевооружение | Котельная №11, пос. Снежный | 901,60 |
|
|
|
|
| Техническое перевооружение | Котельная №5, пос. Таежный | 2 200,61 |
|
|
|
| |
| Техническое перевооружение | Котельная №5, пос. Таежный | 369,89 |
|
|
|
| |
| Техническое перевооружение | Котельная №11, пос. Снежный | 369,89 |
|
|
|
| |
| Техническое перевооружение | Котельная №12, ул. Крылова | 481,85 |
|
|
|
| |
| Техническое перевооружение | Система ТС пос. Кедровый-2 | 139,39 |
|
|
|
| |
| 3 | Модернизация | Котельная №1, пос. Юность | 130,00 |
|
|
|
|
| Модернизация | Котельная №11, пос. Снежный | 130,00 |
|
|
|
| |
| 4 | Капитальный ремонт | Внутриплощадочные сети, пос. Юность |
|
|
| 7 208,00 |
|
| Капитальный ремонт | Наружные сети, пос. Медвежий Угол |
|
|
| 9 904,95 |
| |
| Капитальный ремонт | Наружные сети тепловодоснабж. пос. Таежный |
|
| 13 709,52 | 13 709,52 |
| |
| 5 | Строительство | Блочная станция очистки холодной воды, пос. Лесной |
|
|
|
| 17 531,90 |
| Строительство | КНС пос. Юность |
|
| 16 792,97 |
|
| |
| 6 | Выполнение нормативно-правовых форм функционирования оборудования | Котельная №5, пос.Таежный | 504,19 |
|
|
|
|
| Выполнение нормативно-правовых форм функционирования оборудования | Котельная №8, пос. Лунный | 1 008,37 |
|
|
|
| |
| Выполнение нормативно-правовых форм функционирования оборудования | Котельная №9, пос. Медвежий Угол | 672,25 |
|
|
|
| |
Показателями характеризующими энергоэффективность и энергосбережение является объем снижения годового потребления ресурса отраженный в Приложении №1 (Утвержденная программа по энергосбережению и повышению энергетической эффективности СГМУП «Тепловик»)
4.3 Кадровое обучение
Одним из приоритетов в реализации стратегии является направление по развитию профессиональных качеств сотрудников. На данный момент на предприятии трудятся 22 сотрудника, имеющие дипломы о высшем профессиональном образовании, обучаются в высших учебных заведениях 6 человек, заканчивает обучение в 2015 г. 1 сотрудник.
Предприятием регулярно проводится и запланирован ряд обязательных мероприятий, связанных с повышением профессионального уровня сотрудников ИТР.
| Наименование мероприятия | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 |
| Профессиональная переподготовка (чел.) |
| 1 |
|
|
|
| Повышение квалификации (чел.) | 2 | 3 | 2 | 2 | 1 |
Особое внимание на предприятии уделяется обучению сотрудников по ГО и ЧС, охране труда и промышленной безопасности. План запланированных обязательных мероприятий содержит полный объем всего необходимого и законодательно регулируемого обучения.
| Наименование мероприятия | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 |
| Курс по пожарно техническому минимуму | 5 | 2 | 2 | 5 | 2 |
| Охрана труда для рабочего персонала на рабочих местах | 54 | 54 | 54 | 54 | 54 |
| ГО и ЧС | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 |
| Охрана труда и промышленная безопасность | 15 | 7 | 7 | 15 | 7 |
Предприятие без ясной и эффективной стратегии развития – это набор активов отягченных обязательствами. Для того что бы не только выжить, но и усилить свои позиции, необходимо заниматься стратегическим планированием на профессиональном уровне.
Исходя из вышеизложенного, опираясь на имеющиеся факты, беря во внимание тенденции развития сегмента отрасли региона, а так же учитывая макроэкономическое состояние страны и прогноз рисков с этим связанных, руководство и состав аппарата управления СГМУП «Тепловик», считает разработанную стратегию объективной и возможной к реализации - не исключая вероятность возникновения колебаний как со стороны внешних так и со стороны внутренних факторов способных внести корректировки в намеченный вектор развития предприятия.
5.Заключение
Практика проходила в СГМУП «Тепловик» основным видом деятельности является удовлетворения потребностей физических и юридических лиц в жилищно-коммунальных услугах. Предприятие создано с целью теплоснабжения, водоснабжения, водоотведения и электроснабжения жилищного фонда и временного бесхозного жилья, объектов производственного и социально-культурного назначения города Сургута.
Предприятие без ясной и эффективной стратегии развития – это набор активов отягченных обязательствами. Для того что бы не только выжить, но и усилить свои позиции, необходимо заниматься стратегическим планированием на профессиональном уровне.
Исходя из вышеизложенного, опираясь на имеющиеся факты, беря во внимание тенденции развития сегмента отрасли региона, а так же учитывая макроэкономическое состояние страны и прогноз рисков с этим связанных, руководство и состав аппарата управления СГМУП «Тепловик», считает разработанную стратегию объективной и возможной к реализации - не исключая вероятность возникновения колебаний как со стороны внешних так и со стороны внутренних факторов способных внести корректировки в намеченный вектор развития предприятия.
Список литературы
1. Устав СГМУП «Тепловик»
2. Организационная структура СГМУП «Тепловик»
3. Пояснительная записка о финансово-хозяйственной деятельности предприятия.
4. Локальные нормативные документы по предприятию
5. Программа 1С
6. Положение по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в Российской Федерации, утвержденное Приказом Минфина России от 29.07.98 г № 34н
7. Положение по бухгалтерскому учету «Бухгалтерская отчетность организации» (ПБУ 4/99)
8. Инструкция по делопроизводству.